回撤要看時間順序
兩份紀錄最後都多了100元，過程卻可能差很多。回撤看的就是：從之前最高的金額，到後來一度降到哪裡。下面先排除入金、提款，用兩條假設路徑算給你看。本文的算法是：每個時點先找出截至當時的最高值，再減去當下值；整段最大的差額，就是這裡說的最大回撤。
以下採同一幣別、同一初始參考值，且期間沒有外部資金流或其他調整。若混入入金、提款，帳戶值下降可能只是提款，不能直接稱作遊戲損失回撤。
兩條路徑，期末都增加100元
假設路徑A依序為1000、1100、1000、1100元。期末減期初為＋100元；先前峰值1100降到1000，最大回撤100元。
假設路徑B依序為1000、1500、900、1100元。期末同為＋100元，但1500降到900的最大回撤為600元。兩條路徑期末相同，途中下降幅度卻差500元。這是合成算例，不是實際玩家收益。
百分比要用對峰值分母
若另以相對峰值的百分比表達，A為100÷1100≈9.09%，B為600÷1500＝40%。不能一律除以期初1000元，然後仍將數字稱為相對峰值回撤。
本文只在峰值為正的例子計算比例。若序列是可為零或負的累計淨損益，比例可能沒有相同意義；此時應先說明口徑，或只列金額差，不套用上述百分比。
它描述過去，不限制未來
記錄得多密，也會影響你看見的回撤。若只記每天結束的餘額，白天曾經大幅下降、晚上又回升的過程，就可能完全沒留下來。因此比較兩份紀錄前，要先看期間和記錄頻率是否一致。
歷史最大回撤600元不表示未來最多損失600元；期末獲利也不能抹去中途曾經承擔的下降。若紀錄含入提款，先做資金流核對，再另行處理遊戲結果序列。
資料參考：UKGC：英國帳戶資訊標準（資金流分類參考）。